一般来说,有关于高管个税筹划可以采用的筹划办法,主要有以下几个:1、合理确定月工资和年终奖比例。对于公司的高管人员来说,不仅每月的工资较高,而且到年终也有较高的年终奖金。针对这种情况,个税筹划就可以把公司高管一年的收入分成两部分:月工资和年终奖,并合理确定二者的发放比例。要么削减每月的部分工资加到年终奖中,要么削减部分年终奖分摊到每月工资中去。以通过合理划分二者比例的方式,运用“削峰填谷”的方法降低个税纳税支出。2、避免临界所得进入税率区。有些时候,高管们的工资可能只是增加了几十元,适用税率就有可能产生重大变化。比如某企业高管5月份工资的个人所得税应纳税所得额适用10%的税率,若再...
对于企业来说,在经营期间进行纳税申报是不可避免的一项工作。因而,对于那些税负较重的企业而言,它们普遍存在着节约税款的迫切需求。不过,节约税款必须要通过合理、合法的方式与途径来进行,非法偷、漏、逃税不仅会为企业带来财税风险,同时还很有可能为企业招致相关处罚,进而影响企业实现有序经营发展。那么,节税、避税与偷、漏、逃税具体有哪些区别呢?定义不同。节税一般是指节减税收,即纳税人利用税法的政策导向性,采用合法手段减少应纳税款的行为,通常是指在多种经济活动方式中选择税负轻或税收优惠多的而为之,以达到减少税收的目的。避税是指纳税人利用税法的漏洞、特例或其他不足之处,采用非违法手段减少应纳税款的行为。偷税是...
报税其实是一种申报自己公司经营状况的行为,像这种事情,一般都是由会计完成的。会计负责公司或企业的财务报税,那么普通的财务报税,一般报的是哪几种税?下面就让我们一起来看看。1、小规模纳税人每月申报的有:个人所得税每季度申报的有:增值税,附加税,企业所得税,财务报表月、季度都要申报的有:个人所得税2、一般纳税人每月申报的有:个人所得税,增值税,附加税,印花税每季度申报的有:增值税,附加税,企业所得税,财务报表月、季度都要申报的有:个人所得税,增值税,附加税,印花税3、个体工商户增值税每年都要申报的有:汇算清缴,工商年检企业在筹划税务的时候相关的方案一定要制定,不然就很难有好的筹划税务效果。忠县靠谱...
近年来,伴随着税收筹划越来越受到企业重视,一些企业在经营期间难免会产生开展税收筹划的诉求。而增值税作为企业缴纳的主要税种,部分企业也会有着开展增值税税收筹划的需要。那么,企业开展增值税税收筹划需要注意哪些问题?近年来,伴随着税收筹划日益进入大众视野,同时由于税收筹划所具备的安全性和可操作性,很多高收入个人也会产生合理、合法开展税收筹划的诉求。那么,个人所得税税收筹划的思路和方法有哪些?一般来说,有关于个人所得税税收筹划的基本思路与方法,其主要有以下这些:1、个人所得税税收筹划基本思路可从以下几个方面来着手:(1)提高职工福利水平,降低名义收入;(2)均衡各月工资收入水平;(3)利用税收优惠政策...
近年来,为合理、合法减轻企业纳税负担,税务筹划这一活动日益受到各行各业企业的关注。一般来说,企业开展税务筹划可针对各税种进行筹划,而增值税作为企业经营期间缴纳的主要税种,有关于增值税税务筹划自然在企业重点关注之列。那么,企业开展增值税税务筹划需要遵循哪些原则?合法性原则。税务筹划的前提是合理、合法,这对于增值税税务筹划来说也是如此。同时,税务筹划之所以区别于偷、漏税,就在于其是在遵守税收法律法规的前提条件下开展的。因此,作为纳税主体的企业法人,务必要牢记:企业进行增值税税务筹划要在法律允许范围内进行,所有违法行为都不可能称之为税务筹划,也会为企业招致相关处罚。事前筹划原则。事前筹划原则是指企业...
,在明确了高管个税筹划常采取的筹划办法后,高管们还需对个税筹划所需注意事项进行把握。这些事项有:1、要遵守提前筹划的原则。即在纳税事项或义务未发生时进行预判预估,采取合理筹划方法。而不能在纳税事项或义务发生后进行,否则难逃偷、漏税之嫌,甚至有可能引发税务风险。2、要在税收法律法规允许范围内进行。税收筹划与非法偷、漏税行为不同,它是合法的,至少不违背法律。所以,高管个税筹划必须要在法律允许范围内进行,这样个税筹划才具现实意义。企业一般都应该有一定的思路,根据正确的思路进行才会有好的避税效果,这种情况下企业的发展才会更加的好。沙坪坝区收费合理的税务筹划排行榜企业所得税汇算清缴是指纳税人在纳税年度终...
近年来,为合理、合法减轻企业纳税负担,税务筹划这一活动日益受到各行各业企业的关注。一般来说,企业开展税务筹划可针对各税种进行筹划,而增值税作为企业经营期间缴纳的主要税种,有关于增值税税务筹划自然在企业重点关注之列。那么,企业开展增值税税务筹划需要遵循哪些原则?合法性原则。税务筹划的前提是合理、合法,这对于增值税税务筹划来说也是如此。同时,税务筹划之所以区别于偷、漏税,就在于其是在遵守税收法律法规的前提条件下开展的。因此,作为纳税主体的企业法人,务必要牢记:企业进行增值税税务筹划要在法律允许范围内进行,所有违法行为都不可能称之为税务筹划,也会为企业招致相关处罚。事前筹划原则。事前筹划原则是指企业...
、代理记账报税费用公司记账报税,并不是我们常说的“流水账”,而是要设置专门的账簿,以专业的格式、规范来进行。要完成这项工作,就需要有专门的财务会计人员。当没有聘请专门的人员时,就需要用到代理记账报税。这样一来就会产生费用。不过,相比起聘请专门的人员,代理记账的花费会低很多。因此,在公司规模不是很大的时候,出于成本节省的考虑,代理记账报税会是一个更高性价比的选择。那怎么选择代理记账平台呢?就可以看3个方面:,看资质。代理记账报税是需要有资质的,如果选择的平台,不具备这样的资质,那么就说明这个平台是不正规的。第二,看规模。代理记账的平台通常服务的公司是有很多的,因此为了保证服务的质量,会配备很多的...
如今,公司在终止经营、解散或遇到其它重大并购或分立等事项时,都需要按照政策要求,依照法定程序,对公司的财产和债权债务关系,进行清理、处分和分配,以了结其债权债务关系,并终使企业税务问题得以妥善处理。这就是我们常说的“税务清算”。那么,快网可以为企业提供税务清算服务吗?企业开展清算审计,该项审计业务的收费标准又是怎样的呢?事实上,有关于快网的审计业务,不仅涵盖了常见的财务报表审计、也可为企业提供税务审计、清算审计、离任审计等服务事项。所以,企业如若产生该类审计服务需求,便可以选择快网进行业务委托。企业在寻求合理纳税方案时,一定要对其预期可能实现的效果进行预估。忠县收费合理的税务筹划如何选择性质不...
industryTemplate国家法律是允许两个企业之间进行利润转化的,然后合理的去避税。黔江区靠谱的税务筹划排名按照的相关规定,公司每个月都要记账报税。那么在公司记账报税的过程中,会产生哪些费用呢?下面就一起来了解一下吧!税费记账报税,除了要将每个月公司的财务情况,按照标准的公司记录下来外,还需要根据记账的情况报税。公司需要缴纳哪些税费,是根据公司的经营情况来决定的。一般来说,有以下的几种税费:,增值税。这是主要的税种。该税种属于流转税,是对商品生产、流通、劳务服务中多个环节的新增价值或商品的附加值征收的一种流转税。增值税属于实行价外税,也就是由消费者负担,有增值才征税没增值不征税。第二,...
如今,企业若想在激烈的市场竞争中立于不败之地,除需不断突破创新之外,还必须要有充足的资金来源作为保障。而税务筹划作为能够使企业纳税人获取税收更大利益的筹划方法,对于间接提升企业实际收益所得具有重要意义。因此,近年来,很多企业经营者都对税务筹划工作颇为重视。那么,企业为什么要做税务筹划?接下来,本文将对此进行具体说明。有利于减少企业自身的“偷、欠、骗、抗”税等税收违法行为的发生,为企业经营发展营造良好的税务环境。一般来说,凡是企业,其在经营期间都会存在减轻税负的诉求。而税务筹划的存在和发展,则为纳税人节约税务开支提供了合法渠道,从而在客观上减少了企业税收违法的可能性。小企业可以将自己企业申请成为...
追求一定的经济效益,或实现企业更加规范、有序经营发展。一般而言,企业纳税方案的制定和实施必须要设置一定的目标。即通过纳税筹划地开展,能够使企业获得一定的经济效益,或更有助于企业经营管理。所以,企业在寻求合理纳税方案时,一定要对其预期可能实现的效果进行预估,以确保该方案的实施具有一定的价值和意义。寻求专业、财税人员来制定。事实上,企业纳税筹划是一项极其专业的操作,其方案的拟定通常会涉及到各类工商、财税知识、政策和相关法律、法规。因而,合理纳税方案必须由财会人士来出具。所以,企业想要实现合理纳税,就不能独自盲目开展税收筹划,而必须在专业人士的指导下才能进行。否则,一旦企业纳税筹划操作不当,将极容易...
财务报税是什么?大家应该都知道,那么财务报税的流程是什么?这一点相信很多人不知道了吧?接下来就让我们一起看看财务报税的申报流程!一、财务报税是什么?会计报税,大概分为会计资料准备、申报资料准备、纳税申报和申报后期工作等四个方面的内容。下面具体介绍其基本操作方法。二、财务报税申报流程是?1、会计资料准备。大家都知道会计账务资料是企业依法纳税的依据,所以月末必须完成本期所有经济业务的账务记载工作。即使有时因时间紧迫,也要尽量做到。因为只有账务资料才是准确的、完整的和有效的,能够报税变得简单,避免走弯路。2、申报资料准备。申报资料就是对全部申报的税(费)种,建立一个纳税申报明细表。该表可自已设计...
近年来,伴随着税收筹划越来越受到企业重视,一些企业在经营期间难免会产生开展税收筹划的诉求。而增值税作为企业缴纳的主要税种,部分企业也会有着开展增值税税收筹划的需要。那么,企业开展增值税税收筹划需要注意哪些问题?近年来,伴随着税收筹划日益进入大众视野,同时由于税收筹划所具备的安全性和可操作性,很多高收入个人也会产生合理、合法开展税收筹划的诉求。那么,个人所得税税收筹划的思路和方法有哪些?一般来说,有关于个人所得税税收筹划的基本思路与方法,其主要有以下这些:1、个人所得税税收筹划基本思路可从以下几个方面来着手:(1)提高职工福利水平,降低名义收入;(2)均衡各月工资收入水平;(3)利用税收优惠政策...
有关于施工企业开展税务筹划,其可采取的方法主要有以下几个:1、借助税收优惠政策来合理节税。建筑施工类企业有时候可以直接利用的一些税收优惠政策来进行筹划,这些税收优惠政策的节税效果很好,能够在一定程度上有效减轻该类企业的纳税负担。因此,建筑施工类就需对税收优惠政策进行及时跟进和了解,以便以此实现节税预期。并且,此种税务筹划方法相对来说是一种比较合法的避税方法,不会有什么违法行为出现,更加不会受到法律的制裁。2、优化企业管理模式,增加可抵扣进项。避税通过抵扣的方式来进行是不错的方法,这对于施工类企业来说也是如此。不过,想要通过增加可抵扣进项的方式开展筹划活动就需要去优化企业的管理模式,然后再利用这...
都可以申请核定应税所得率方式征收个人所得税。(二)《关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定》(财税[2000]91号)第七条有下列情形之一的,主管税务机关应采取核定征收方式征收个人所得税:1、企业依照国家有关规定应当设置但未设置账簿的;2、企业虽设置账簿,但账目混乱或者成本资料、收入凭证、费用凭证残缺不全,难以查账的;3、纳税人发生纳税义务,未按照规定的期限办理纳税申报,经税务机关责令限期申报,逾期仍不申报的。核定征收的企业,税务局会综合考虑企业的地理位置、经营规模、收入水平、利润水平等因素,给以企业定额税额进行征收或以定率的税额进行核定征收。通常是核定行业利润率10%,...
如税收征收管理办法中规定税务机关可以根据纳税人的具体情况采取税款征收的方式,税款的征收方式包括有定期定额、查账征收、查定征收、查验征收等;对于偷税行为税务机关可以对纳税人处以所偷税款50%以上至5倍以下的罚款,等等。2、征管的水平。由于税务人员素质参差,在税收政策执行上会存在客观的偏差,主要在对政策的理解、贯彻的方式、执法的公平公正程度等方面。3、监管机构之间的不协调。税务机关和其他工商行政管理机关之间缺乏沟通,国税地税之间欠缺信息交流、税收征管机构内部各职能部门缺乏协调等。企业在利用执法差异因素进行税务筹划时**重要的要求是有良好的交际沟通能力。首先是必须取得税务管理人员对税务筹划方...
对于市场中的小公司来说,它们的经营规模一般比较小,而且在经营期间取得的利润也相对微薄。因此,为了确保公司实现收益更大化,很多小公司在经营过程中也会产生专业开展税务筹划的诉求。专业性不仅是指税收筹划需要由财务、会计专业人员进行,而且指面临社会化大生产、全球经济一体化、国际贸易业务日益频繁、经济规模越来越大、各国税制越来越复杂的情况下,*靠纳税人自身进行税收筹划显得力不从心。因此,税务代理、税务咨询作为第三产业便应运而生,向专业化的方向发展。如今,税收筹划越来越演变为一项专业性极强的操作,也对筹划人员的素质提出了更高的要求。个人的发展也需要合理的去进行税务筹划,因此个人的也很重要,同时需要正确的方...
近年来,伴随着税收筹划越来越受到企业重视,一些企业在经营期间难免会产生开展税收筹划的诉求。而增值税作为企业缴纳的主要税种,部分企业也会有着开展增值税税收筹划的需要。那么,企业开展增值税税收筹划需要注意哪些问题?近年来,伴随着税收筹划日益进入大众视野,同时由于税收筹划所具备的安全性和可操作性,很多高收入个人也会产生合理、合法开展税收筹划的诉求。那么,个人所得税税收筹划的思路和方法有哪些?一般来说,有关于个人所得税税收筹划的基本思路与方法,其主要有以下这些:1、个人所得税税收筹划基本思路可从以下几个方面来着手:(1)提高职工福利水平,降低名义收入;(2)均衡各月工资收入水平;(3)利用税收优惠政策...
如今,企业若想在激烈的市场竞争中立于不败之地,除需不断突破创新之外,还必须要有充足的资金来源作为保障。而税务筹划作为能够使企业纳税人获取税收更大利益的筹划方法,对于间接提升企业实际收益所得具有重要意义。因此,近年来,很多企业经营者都对税务筹划工作颇为重视。那么,企业为什么要做税务筹划?接下来,本文将对此进行具体说明。有利于减少企业自身的“偷、欠、骗、抗”税等税收违法行为的发生,为企业经营发展营造良好的税务环境。一般来说,凡是企业,其在经营期间都会存在减轻税负的诉求。而税务筹划的存在和发展,则为纳税人节约税务开支提供了合法渠道,从而在客观上减少了企业税收违法的可能性。税收筹划活动务必要在专业人士...
纳税申报。在规定申报时间内(次月十五日之前),分别登录国税电子税务局网站和地税电子税务局网站进行纳税申报。注意的是,实际申报时间应该尽量提早一些,一般中、小企业更好在十日之前做完。避免万一出现申报差错等情况时,方有时间补救。遇节假日申报期顺延除外。操作:在打开的电子税务局网页,输入登录账号(纳税识别号)和登录密码,进入企业申报页面。点击申报纳税菜单,显现本期需要填写的各项申报表,点击进入后,进行具体申报操作。填入相关基数,系统根据规定税率自动生成纳税额。申报人员可对数据进行仔细核对,无误后,提交即可。如遇本期该项目无数据时,需填写“0”,并提交,俗称零申报。税收筹划公司好不好这个问题是很简单的...
近年来,为合理、合法减轻企业纳税负担,税务筹划这一活动日益受到各行各业企业的关注。一般来说,企业开展税务筹划可针对各税种进行筹划,而增值税作为企业经营期间缴纳的主要税种,有关于增值税税务筹划自然在企业重点关注之列。那么,企业开展增值税税务筹划需要遵循哪些原则?合法性原则。税务筹划的前提是合理、合法,这对于增值税税务筹划来说也是如此。同时,税务筹划之所以区别于偷、漏税,就在于其是在遵守税收法律法规的前提条件下开展的。因此,作为纳税主体的企业法人,务必要牢记:企业进行增值税税务筹划要在法律允许范围内进行,所有违法行为都不可能称之为税务筹划,也会为企业招致相关处罚。事前筹划原则。事前筹划原则是指企业...
企业在进行税务筹划时应寻找税务**的意见,加强与中介专业机构的合作,提高技术含量,使筹划方案更加合理和规范,以降低税务筹划的风险。四:企业筹划目标因素税务筹划是纳税人根据企业的经营发展预期作出的事前税收安排,不同企业的税务筹划目标可能有所差异。企业税务筹划目标是判断税务筹划成功与否的一个重要指标。我国实行的是复合税制,税种之间存在紧密的联系。在进行税务筹划时应以整体税负下降和企业经济效益增长为目标,如果以单一税种或以某环节的节税或以***税收支出额的节约为目标,容易顾此失彼,使整个税务筹划策划失败。如:某企业应纳税所得额为11万元,税务筹划前应纳税额为:11×33%=。现在企业决定利用...
纳税筹划并不是一项简单的任务,它涉及到方方面面,方法也是多种多样,稍有不慎,就有可能触碰法律的红线,列入偷税漏税等违法行为,那么企业到底该怎么做才能无风险的合理合法的减轻税收负担呢?一些公司找到了所谓的高级财务人员,但由于缺乏能力和缺乏规划经验,他们往往难以制定健全的无风险规划计划。建议想进行税收筹划但不能自行完成的企业,可以委托专业税务筹划机构99税优办理。在现在的市面上有很多税务筹划的公司,可是比较正规的、筹划经验很丰富的公司却很少,很多公司的财务人员、纳税筹划师的能力并不强,他们根本没法很大程度的帮助企业降低税负、节省税务开支,就算有节税效果也只是一点点。那么,天津纳税筹划公...
来确定**适用的会计核算方式,在我国税法允许范围内,减少税金,减轻税务负担,提高企业综合经济效益。3、充分运用国家土地增值税“起征点”优惠政策我国土地增值税“起征点”为土地增值税方面的税务筹划提供了条件,运用该政策需要根据政策本身的规定进行筹划,避免产生筹划上的失误。另外,还可以计算税务负担平衡点,进行产品定价,实现税负**小化。比如两块相邻的土地,地价相同。一块开发别墅住宅,一块开发纯高层住宅。别墅的均价将会是高层的3-5倍,而由于建筑结构的不同,高层住宅的建安成本却高于别墅2-3倍。很显然,别墅住宅将会产生很高的土地增值税,而高层项目甚至达不到起征点而不需交纳土地增值税。这时可以将...
通常情况下,有关于个税筹划常用的筹划手段,其主要有:1、合理分配“工资薪金”与年终奖比例由于当前我国个人所得税的计税原理是实行超额累进税率计税,因此,当企业职工的应税所得额超过某一级数时,超过部分就要按照高一档的税率计税。所以,运用此种方法进行个税筹划,就要避免职工取得的“月工资薪金”或“年终奖”一方畸高,而是要合理分配二者比例,从而使个人所得税税负降到比较低。2、将通讯补贴转化为合理费用根据国税发1999年58号文中规定,个人取得的通讯补贴收入扣除一定标准后,按照“工资、薪金”所得项目计征个人所得税。所以,利用此种方式进行税务筹划,企业就可以采用通讯补助不再发放现金,而是由公司统...
才缴纳所得税;财产取得之后,才缴纳财产税。这在客观上提供了对纳税事先做出筹划的可能性。另外,经营、投资和理财活动是多方面的,税收规定也是有针对性的。纳税人和征税对象的性质不同,税收待遇也往往不同,这在另一个方面为纳税人提供了可选择较低税负决策的机会。如果经营活动已经发生,应纳税额已经确定而去偷逃税或欠税,都不能认为是税务筹划。目的性税务筹划的直接目的就是降低税负,减轻纳税负担。这里有两层意思:一是选择低税负。低税负意味着较低的税收成本,较低的税收成本意味着高的资本回收率;二是滞延纳税时间(不是指不按税法规定期限缴纳税款的欠税行为),获取货币的时间价值。通过一定的技巧,在资金运用方面做到...
如今,出于企业和个人(尤其是高收入个人)对于节约税款的迫切需求,他们都十分注重开展税收筹划工作。不过,税收筹划说到底是一项相当专业的操作,不仅需要筹划人员熟悉了解财税政策和法律法规,同时也需要采取科学、合理的税收筹划手段和方法。否则,一旦操作不当,将很有可能得不偿失。接下来,本文将对“税收筹划会面临怎样的风险”这一问题进行具体说明。税收筹划基础不稳导致的风险。无论是企业还是个人,开展税收筹划都需具备良好的基础条件。所谓“基础条件”,是指企业和个人对于税收筹划的认识程度以及自身的筹划环境。如果企业和个人对税收筹划不了解、不重视,甚至认为税收筹划是“找路子”、“钻空子”,那么难免会采取非正当手段来...
争取尽可能多的项目获得免税待遇。与缴纳税收相比,免征的税收就是节减的税收,免征的税收越多,节减的税收也越多;许多免税都有期限的规定,免税期越长,节减的税收越多。例如,如果国家对一般企业按普通税率征收所得税,对在A地的企业制定有从开始经营之日起3年免税的规定,对在B地的企业制定有从开始经营之日起5年免税的规定。那么,如果条件基本相同或利弊基本相抵,一个公司完全可以办到B地去经营,以获得免税待遇,并使免税期**长化,从而在合法、合理的情况下节减更多的税收。利用减税利用减税筹划,是指在合法、合理的情况下,使纳税人减少应纳税收而直接节税的税务筹划方法。我国对国家重点扶持的公共基础设施项目、符合...
进行投资决策、企业制度改制、产品结构调整等,尽管在主观上是为了减轻税负,但在客观上却是在国家税收经济杠杆作用下,促使产业结构的优化、行业发展的促进、以及生产力的合理布局,有利于促进资本的流动和资源的合理配置,实现国家经济的宏观政策目标。3、有助于不断健全和完善国家税制税务筹划也有可能是利用现行税制的疏漏和缺陷,实现企业或个人的纳税义务不合理减少的作用,这样也可以促使国家及时改善和修订税法及相关法律法规,不断健全和完善税制,提升税收管理水准。总之,作为市场经济中的主体,企业或个人追求自身利益的比较大化是其本性,法制国家赋予每个公民的不仅有依汉纳税的义务,也有依法进行税务筹划、实现税后收益...